TJMG 16/04/2014 -Pág. 4 -Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
4 – quarta-feira, 16 de Abril de 2014
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas Minas Gerais - Caderno 2
CASA DE SAÚDE SANTA MARTA S/A - CNPJ 25.654.385/0001-31 - NIRE 313.000.250-71
Balanços Patrimoniais em 31 de Dezembro - Em Reais
ATIVO
ATIVO CIRCULANTE
Caixa e equivalentes de caixa
Clientes
Estoques
Impostos a recuperar
Adiantamentos
Depósitos judiciais
Outros valores a receber
TOTAL DO ATIVO
CIRCULANTE
ATIVO NÃO CIRCULANTE
Investimentos
Imobilizado
Intangível
TOTAL DO ATIVO
NÃO CIRCULANTE
PASSIVO
2.013
2.012
PASSIVO CIRCULANTE
Empréstimos e Financiamentos 10 2.039.589,14
438.289,78
Fornecedores
1.157.936,49
807.386,59
Obrigações trabalhistas
e previdenciárias
11 5.093.948,30 3.784.151,69
Obrigações fiscais e tributárias 12 2.959.167,68 2.420.504,33
8
TOTAL DO PASSIVO
CIRCULANTE
11.250.641,61 7.450.332,39
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
7.398.397,01 6.713.004,86
Empréstimos e Financiamentos 10 1.293.750,00 1.293.750,00
Impostos parcelados
12 1.373.134,21 1.546.805,51
35.448,42
869,50
Provisões de contingências
13
180.389,44
9 11.126.780,76 11.637.274,34
TOTAL PASSIVO
21.731,33
22.349,18
NÃO CIRCULANTE
2.847.273,65 2.840.555,51
PATRIMONIO LÍQUIDO
11.183.960,51 11.660.493,02
Capital social
5.376.740,09 5.142.007,00
Reserva de capital
- 234.733,09
Avaliação patrimonial
7.199.602,69 7.199.602,69
Reserva de lucros
(8.091.900,52) (4.493.732,80)
TOTAL PATRIMÔNIO
LÍQUIDO
14 4.484.442,26 8.082.609,98
TOTAL DO ATIVO
18.582.357,52 18.373.497,88
TOTAL DO PASSIVO
18.582.357,52 18.373.497,88
temporárias possam se utilizadas e prejuízos fiscais possam ser
compensados quando aplicável.
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Julgam ento significativo da adm inistração é requerido para
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Em Reais
determinar o valor do imposto de renda e contribuição social diferido
que poderão ser reconhecidos, com base no prazo provável e nível
Capital
Reserva de
Ajuste
Prejuízos
Total do
de lucros tributáveis futuros, juntamente com estratégias de
Descrição
Social
Capital
Patrimonial
Acumulados Patrimônio Líquido
planejamento fiscal futuras.
Em 31 de dezembro de 2011
5.142.007,00
234.733,09 7.199.602,69 (4.527.838,46)
8.048.504,32
NOTA 4 – CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Ajustes de exercícios anteriores
22.881,32
22.881,32
2.013
2.012
Lucro (prejuízo) do exercício
11.224,34
11.224,34
Caixa e equivalentes de caixa
632.650,93
800.298,89
Em 31 de dezembro de 2012
5.142.007,00
234.733,09 7.199.602,69 (4.493.732,80)
8.082.609,98
Caixa
12.104,42
1.607,65
Incorporação da reserva de capital ao capital social
234.733,09 (234.733,09)
Depósitos bancários
37.941,27
243.575,15
Lucro (prejuízo) do exercício
- (3.598.167,72)
(3.598.167,72)
Banco Santander S/A
50.719,90
Em 31 de dezembro de 2013
5.376.740,09
- 7.199.602,69 (8.091.900,52)
4.484.442,26
Banco Bradesco S/A
321,40
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Bic Banco S/A
25.392,40
222.566,46
NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 31 DE DEZEMBRO DE 2013 EM REAIS
Outras instituições financeiras
12.227,47
(29.711,21)
Aplicações financeiras
582.605,24
555.116,09
subjetivos, de acordo com o julgamento da Administração para
NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL:
Banco ROYAL S/A
555.116,09
555.116,09
determinação do valor adequado a ser registrado nas Demonstrações
A sociedade anônima é de capital fechado e tem a denominação de
Banco
Bradesco
S/A
27.489,15
Contábeis. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas
CASA DE SAÚDE SANTA MARTA S/A e rege-se pelo Estatuto
poderá resultar em valores divergentes devido a imprecisões inerentes
societário e pelas disposições legais que lhe forem aplicáveis nos
NOTA 5 – CLIENTES
2.013
2.012
ao processo de sua determinação.
casos omissos. O prazo de duração da sociedade é indeterminado e
Clientes
5.658.268,65 4.971.922,47
tem por objetivo a prestação de serviços de assistência médica,
Clientes diversos
1.546.905,31 4.003.993,48
Práticas contábeis críticas são aquelas que são importantes para
odontológica e hospitalar em geral, assim como todas as atividades
Faturas em aberto SMS/PMU
3.890.392,82
967.928,99
demonstrar a condição financeira e os resultados e requerem os
relacionadas com assistência à saúde, criação, m anutenção,
Recurso glosa aberto SMS/PMU
220.970,52
julgamentos mais difíceis, subjetivos ou complexos por parte da
desenvolvimento e promoção, direta ou indireta, de departamentos,
Administração. Na preparação das dem onstrações contábeis, a
centros e unidades de prestação de serviços de assistência e promoção
NOTA 6 – ESTOQUES
sociedade adotou variáveis e premissas derivadas de experiência
à saúde, promoção, diretamente ou mediante contratação de empresas
histórica e vários outros fatores que entende como razoáveis e
Correspondem a materiais de suprimentos, materiais e medicamentos,
ou sociedades parceiras, de outras atividades compatíveis com o seu
relevantes. Ainda que estas estimativas e premissas sejam revistas
registrados ao valor do último preço de compra. O custo do estoque de
objetivo inclusive diagnóstico, ensino e pesquisa e participação como
no curso ordinário dos negócios, a demonstração da sua condição
suprim entos, materiais e medicamentos foi de R$3.255.466,48
sócia ou acionista de outras sociedades, podendo ainda firmar
financeira e dos resultados das operações frequentemente requer o
convênios bem como poderá promover a importação de máquinas,
(R$3.628.492,81em 2012).
uso de julgamentos quanto aos efeitos de questões inerentemente
equipamentos e matéria para sua própria utilização.
NOTA 7 – IMPOSTOS A RECUPERAR
incertas sobre o valor contábil dos seus ativos e passivos.
NOTA 2 - DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E PRINCIPAIS
2.013
2.012
Itens significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem:
PRÁTICAS CONTÁBEIS
Impostos a recuperar
40.897,30
42.146,00
Provisão para litígios e demandas tributárias, cíveis e trabalhistas:
2.1 - APRESENTAÇÃO DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
INSS a recuperar
38.433,85
38.433,85
As demonstrações contábeis para o exercício findo em 31 de
A sociedade é parte de diversos processos judiciais e administrativos.
COFINS a compensar
1.400,47
dezembro de 2013 foram aprovadas pela Diretoria e pelo Conselho
Provisões são constituídas com certo grau de segurança. A avaliação
PIS a compensar
298,75
de Administração e Fiscal da CASA DE SAÚDE SANTA MARTA
da probabilidade de perda inclui a avaliação das evidências
Contribuição social a recuperar
613,11
459,93
S/A em 31 de março de 2014.
IRRF a compensar
1.850,34
1.553,00
disponíveis, a hierarquia das leis, a jurisprudência disponível, as
a) Declaração de conformidade
decisões mais recentes nos tribunais e sua relevância no ordenamento
As demonstrações contábeis da sociedade, para os exercícios findos
NOTA 8 – DEPÓSITOS JUDICIAIS
jurídico, bem como a avaliação da Administração com base na
em 31 de dezembro de 2013 e 2012 compreendem as demonstrações
A sociedade é parte de diversos processos judiciais, administrativos e
opinião dos seus consultores jurídicos. Impos to de renda e
contábeis preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas
de ordem trabalhistas e previdenciários e estão em situação de
contribuição social diferidos: Imposto de renda e contribuição social
no Brasil. As práticas contábeis adotadas no Brasil compreendem
apreciação junto aos tribunais, portanto sua realização financeira não
diferido são reconhecidos somente na extensão em que seja provável
os Pronunciamentos, Interpretações e Orientações emitidos pelo
é conhecida, enquanto não transitarem em julgado.
que existirá base tributável positiva para a qual as diferenças
Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), que foram aprovados
pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC). A sociedade adotou
NOTA 9 - IMOBILIZADO
os pronunciamentos, interpretações e orientações emitidos pelo
2.013
2.012
CPC, que estavam em vigor em 31 de dezembro de 2013.
Custo
Depreciação
Líquido
Líquido Taxa depreciação
2.2 - REGIME DE ESCRITURAÇÃO
Edificações
11.029.845,37
(1.027.550,14)
10.002.295,23 10.572.897,16
4,00%
Foi adotado o regime de competência para o registro das mutações
Máquinas e equipamentos
978.770,12
(150.897,51)
827.872,61
786.519,10
10,00%
patrimoniais. A aplicação desse regime implica no reconhecimento
Móveis e utensílios
246.065,30
(67.236,38)
178.828,92
187.762,76
10,00%
das receitas, custos e despesas quando ganhas ou incorridas,
Instalações
30.882,44
(9.650,78)
21.231,66
13.463,99
10,00%
independentemente de seu efetivo recebimento ou pagamento. Os
Equipamentos de informática
163.949,26
(67.396,92)
96.552,34
76.631,33
20,00%
lucros ou prejuízos foram apurados de acordo com as operações,
Total
12.449.512,49
(1.322.731,73)
11.126.780,76 11.637.274,34
sendo que para os serviços incorridos e vinculados à autorização do
NOTA 10 - EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
empenho por parte da Prefeitura Municipal de Uberlândia-MG a
2013
2012
receita foi diferida e reconhecida, e o resultado foi apurado
Instituições Financeiras
% Juros a.m.
PC
PNC
PC
PNC
proporcional ao custo, com apuração dos impostos diferidos, vide
Bic Banco S/A
1,77
1.039.505,43
(476,92)
nota 10.
Bradesco S/A
1,90
292.411,88
428.686,95
2.3 - MOEDA FUNCIONAL
Banco Real S/A
2,40
697.592,08
A moeda funcional da sociedade é o Real. A moeda funcional foi
BNDES
1.293.750,00
1.293.750,00
determinada em função do ambiente econômico primário de suas
Outros empréstimos
10.079,75
10.079,75
operações.
2.4 - ATIVOS FINANCEIROS
aplicações
financeiras
bem
como
as
despesas
financeiras
por ocasião
Os empréstimos possuem natureza de capital de giro e conta garantida
a) Caixa e equivalentes de caixa
do empréstimo contraído, visto que sua atualização depende de decisão
e foram contratados às taxas praticadas para o respectivo setor, tendo
Caixa e equivalentes de caixa constituído de dinheiro em caixa,
judicial.
como garantias: penhor mercantil e aval dos diretores.
depósitos bancários, investimentos de curto prazo de alta liquidez
NOTA 11 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E
Todos
os
encargos
financeiros
foram
apropriados
até
31/12/2013,
com
(aplicações financeiras) e que estão sujeitos a um insignificante risco
PREVIDENCIÁRIAS
exceção do contrato junto ao BNDES que encontra-se em discussão
de mudança de valor.
2.013
2.012
judicial.
A
sociedade,
em
05
de
março
de
2002
firmou
contrato
de
b) Aplicações financeiras
Obrigações trabalhistas
abertura de crédito fixo, na modalidade de FINAME, com o Banco
A sociedade classifica seus ativos financeiros conforme a finalidade
e previdenciárias
5.093.948,30
3.784.151,69
Nacional
de
Desenvolvimento
Econômico
e
Social
(BNDES)
para
para a qual os m esmos foram adquiridos determinados no
Salários a pagar
166.348,91
138.205,13
conclusão das obras de edificação, tendo como agente financeiro o Banco
reconhecimento inicial. As aplicações financeiras para negociação são
FGTS a recolher
27.070,36
31.899,84
Royal de Investimentos S/A no valor de R$1.350.000,00 (Um milhão
mensuradas pelos seus valores principais contratados acrescidos dos
INSS
a
recolher
4.595.582,45
3.609.047,15
trezentos e cinquenta mil reais) conforme contrato BN Nº 494. Nesta
rendimentos auferidos até a data do balanço.
INSS retido a recolher
6.525,14
2.898,29
modalidade
contratual
havia
previsão
de
retenção
de
recurso
a
título
c) Contas a Receber
Pró-labore a pagar
2.440,80
de CDB – Renda Fixa R$270.000,00 (duzentos e setenta mil reais).
Os valores a receber são registrados pelo valor das notas fiscais de
Pensão alimentícia a pagar
939,12
923,74
Em
22/05/2003
o
Banco
Royal
de
Investimentos
S/A
teve
sua
liquidação
serviços.
Provisão
de
férias
e
encargos
295.041,52
1.177,54
extrajudicial decretada pelo Banco Central do Brasil, tendo suas
2.5 – ESTOQUES
NOTA 12 – OBRIGAÇÕES FISCAIS E TRIBUTÁRIAS
atividades encerradas em 24/09/2008. Este regime especial objetivou
Avaliados pelo custo médio de aquisição, inferiores ao valor de
2.013
2.012
promover a venda dos ativos existentes para pagamento dos credores,
mercado.
Obrigações fiscais e tributárias
2.959.167,68
2.420.504,33
com
devolução
de
eventual
sobra
aos
controladores
ou
sua
2.6 – IMOBILIZADO
COFINS
a
recolher
1.987.930,48
1.632.067,13
responsabilização pelo passivo a descoberto.
Os itens do imobilizado estão demonstrados pelo custo de aquisição,
PIS a recolher
442.092,26
364.988,54
Neste processo os recursos a título de CDB – Renda Fixa foi submenos a correspondente depreciação acumulada, calculada pelo
ISS a recolher
12.432,02
10.368,19
rogada e o empréstimo exigido para efeito de liquidação. A sociedade
método linear. Reparos, manutenções, ganhos e perdas em alienações
IRRF a recolher
9.500,74
10.177,08
ajuizou
defesa
e
o
processo
aguarda
julgamento.
são incluídos no resultado.
Impostos
retidos
MP
135
70.201,24
52.406,59
A Administração, amparada na opinião de seus assessores jurídicos
2.7 – INTANGÍVEL
Contribuição sindical a recolher
64.669,50
699,16
entende
que
a
probabilidade
de
perda
é
mais
improvável
e
por
este
Está demonstrada ao custo de aquisição e a amortização foi calculada
Imposto
de
renda
diferido
270.604,00
244.498,27
motivo não foram reconhecidos no balanço e no resultado do exercício
com base no tempo devida útil estimado para a utilização dos bens.
Contribuição social diferida
101.737,44
105.299,37
as
receitas
financeiras
líquidas
de
imposto
de
renda
na
fonte
das
2.8 - PASSIVOS FINANCEIROS
a) Obrigações com terceiros
O saldo do imposto de renda e da contribuição social diferido inclui o efeito da receita empenhada, porém não faturada, menos o custo incorrido
Correspondem a compromissos a pagar por bens ou serviços que
do período em cumprimento ao regulamento do imposto de renda e CPC 30 e CPC – PME (Seção 23, item 23.14 a 23.27).
foram adquiridos no curso normal dos negócios, sendo classificadas
2013
2012
como passivos circulantes se o pagamento for devido no período de
Descrição
IRPJ
CSLL
IRPJ
CSLL
até um ano (ou ciclo operacional normal dos negócios, ainda que mais
Lucro diferido
5.332.513,61
5.332.513,61
4.584.391,39
4.584.391,39
longo). Caso contrário, as contas a pagar são apresentadas como
Reversão / Provisão IR e CSLL diferida
(26.105,73)
3.561,93
(62.537,53)
(31.152,51)
passivo não circulante.
O saldo do imposto de renda e da contribuição social diferido inclui o efeito da receita empenhada, porém não faturada, menos o custo incorrido
b) Empréstimos e financiamentos
do período em cumprimento ao regulamento do imposto de renda e CPC 30 e CPC – PME (Seção 23, item 23.14 a 23.27).
Os empréstimos e financiamentos tomados são reconhecidos,
inicialmente, quando do recebimento dos recursos. Em seguida, os
NOTA 13 – PROVISÃO DE CONTINGÊNCIAS
NOTA 14 – CAPITAL SOCIAL
empréstimos e financiamentos tomados são apresentados pelo custo
A Sociedade é parte integrante de processo judicial de apuração de
Capital social: Em 31 de dezembro de 2013 o capital social, no
amortizado, isto é, acrescidos de encargos e juros proporcionais ao
haveres movido pelo Centro de Imagens de Uberlândia (CIUB) sob o
montante de R$ 5.376,740,09 (cinco milhões, trezentos e setenta e
período incorrido (“pro rata temporis”).
nº
0702.03.049449-7
que
tramita
na
7ª
Vara
Cível
da
Comarca
de
seis
mil, setecentos e quarenta reais e nove centavos) dividido em
2.9 - OUTROS ATIVOS E PASSIVOS CIRCULANTES E NÃO4.686.407 (quatro milhões, seiscentos e oitenta e seis mil, quatrocentos
Uberlândia-MG. A Administração, consubstanciada na opinião de seus
CIRCULANTES
e
sete)
ações ordinárias todas nominativas sem valor nominal.
consultores
jurídicos,
entende
que
os
encaminham
entos
e
as
São demonstrados pelos valores de realização (ativos) e pelos valores
Reserva de capital: A reserva de capital no valor de R$234.733,09
providências legais cabíveis que já foram tomados, entretanto não são
conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos
(duzentos
e trinta e quatro mil, setecentos e trinta e três reais e nove
correspondentes encargos e variações m onetárias incorridas
suficientes para preservar o patrimônio da Sociedade, a qual entendem
centavos) foi incorporada integralmente ao Capital Social conforme
(passivos).
os especialistas a existência de possível probabilidade de perda. Diante
deliberação da Assembleia Geral Ordinária de 29/04/2013.
2.10 - IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOBRE O LUCRO
do exposto foi constituída uma estimativa de provisão de contingência
No Brasil, “Impostos e Contribuições sobre o Lucro”, compreende
Ajuste de avaliação patrimonial: Registra a contrapartida de valor
a valores históricos no valor de R$180.389,44 (cento e oitenta mil
o imposto de renda (“IRPJ”) e a contribuição social sobre o lucro
de custo atribuído a conta de edificações conforme pronunciamento 37
trezentos e oitenta e nove reais e quarenta e quatro centavos) da fração
(“CSLL”), calculados mensalmente com base no lucro tributável,
das novas normas contábeis.
ideal do capital social impetrado pelos Autores. O Laudo Pericial
aplicando-se a alíquota de 15% acrescida do adicional de 10% para
NOTA 15 – CUSTOS SERVIÇOS PRESTADOS
acostado aos autos apresenta vícios de m etodologia para o
o IRPJ e 9% para a CSSL, considerando-se a compensação de
2.013
2.012
procedimento de Apuração de Haveres e os valores apurados estão
prejuízos fiscais e base negativa de contribuição social, limitada a
(14.129.189,34) (14.344.990,44)
superestimados na opinião dos especialistas e da Administração. O
30% do lucro real. As declarações de impostos no Brasil estão sujeitas
Serviços
prestados
PJ
(6.146.292,43)
(6.676.299,40)
reconhecimento a valores históricos desta contingência guarda relação
à revisão pelas autoridades fiscais por um período de cinco anos da
Salários pessoal serviços
(2.306.452,59) (3.464.748,28)
com a relevância do fato e sua necessidade de publicidade em
data da declaração. A sociedade pode estar sujeita à cobrança
Depreciação
(881.537,92)
(511.556,60)
Assembleia Geral Ordinária, entretanto não foram atualizados, devido
adicional de tributos, multas e juros em decorrência dessas revisões.
Materiais e medicamentos
(2.930.960,75) (1.807.053,55)
pendência de decisão do Juízo e a própria discussão quanto aos
NOTA 3 – ESTIMATIVAS, JULGAMENTOS E APLICAÇÃO DE
Materiais p/consumo
elementos constantes no relatório do Perito Judicial, e esgotado todos
PRÁTICAS CONTÁBEIS
nos serviços
(1.515.738,84) (1.821.439,26)
recursos judiciais, ao término do procedimento judicial, os valores serão
As estimativas contábeis foram baseadas em fatores objetivos e
Outros custos
(348.206,81)
(63.893,35)
atualizados monetariamente.
4
5
6
7
2.013
2.012
632.650,93
5.658.268,65
540.416,24
40.897,30
40.478,13
401.223,23
84.462,53
800.298,89
4.971.922,47
445.474,81
42.146,00
92.272,70
248.004,35
112.885,64
Demonstração do Resultado do Exercício - Em Reais
2.013
2.012
RECEITA OPERACIONAL
LÍQUIDA
14.666.295,17 17.466.821,64
CUSTOS DOS SERVIÇOS
PRESTADOS
15 (14.129.189,34) (14.344.990,44)
RESULTADO BRUTO
537.105,83
3.121.831,20
(DESPESAS) RECEITAS
OPERACIONAIS
Despesas comerciais
(82.629,73)
(78.800,35)
Despesas administrativas
(2.694.333,13) (1.184.758,51)
Despesas gerais
(425.504,50)
(486.334,36)
Despesas tributárias
(56.900,09)
(64.947,12)
Financeiras líquidas
10
(863.655,44)
(891.790,23)
Outras despesas e receitas
operacionais
10.293,14
(310.286,25)
(4.112.729,75) (3.016.916,82)
RESULTADO ANTES
DOS IMPOSTOS
(3.575.623,92)
104.914,38
Contribuição social diferida
12
3.561,93
(31.152,51)
Imposto de renda diferido
12
(26.105,73)
(62.537,53)
Lucro (Prejuízo) líquido
do exercício
(3.598.167,72)
11.224,34
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
1 de 2
Demonstração do Fluxo de Caixa - Em Reais
2.013
2.012
FLUXO DE CAIXA DAS
ATIVIDADES OPERACIONAIS
Lucro (Prejuízo) Líquido
do Exercício
(3.598.167,72)
11.224,34
AJUSTES PARA RECONCILIAR
O LUCRO LÍQUIDO:
PROVENIENTES DE ATIVIDADES
OPERACIONAIS:
Despesas financeiras financiamentos
ativos
843.210,62
Depreciações
618.823,09
511.556,60
Baixa líquida ativo permanente
271.207,78
618.823,09
1.625.975,00
Aumento (Redução) de Ativos:
Clientes
(686.346,18)
(265.604,05)
Estoques
(94.941,43)
63.235,71
Impostos a recuperar
1.248,70
2.338,91
Adiantamentos
51.794,57
7.090,00
Depósitos judiciais
(153.218,88)
(95.887,52)
Outros valores a receber
28.423,11
(110.685,64)
(853.040,11)
(399.512,59)
Aumento (Redução) de Passivos:
Fornecedores
350.549,90
(23.477,23)
Obrigações trabalhistas
e previdenciárias
1.309.796,61
926.508,62
Obrigações fiscais e tributárias
538.663,35
784.781,53
Impostos parcelados
(173.671,30)
(162.840,88)
2.025.338,56
1.524.972,04
CAIXA LÍQUIDO GERADO PELAS
ATIVIDADES OPERACIONAIS (1.807.046,18)
2.762.658,79
FLUXO DE CAIXA DAS
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS:
Permanente
(108.329,51)
(311.900,54)
Caixa Líquido Gerado nas Atividades
de Investimentos
(108.329,51)
(311.900,54)
FLUXO DE CAIXA DAS
ATIVIDADES DE
FINANCIAMENTOS:
Empréstimos e financiamentos
1.747.727,73 (2.244.758,24)
Caixa Líquido Gerado nas Atividades
de Financiamentos
1.747.727,73 (2.244.758,24)
AUMENTO (REDUÇÃO) NO
CAIXA E EQUIVALENTES
DE CAIXA
(167.647,96)
206.000,01
Saldo Inicial de Caixa
e Equivalentes de Caixa
800.298,89
594.298,88
Saldo Final de Caixa
e Equivalentes de Caixa
632.650,93
800.298,89
AUMENTO (REDUÇÃO) NO
CAIXA E EQUIVALENTES
DE CAIXA
(167.647,96)
206.000,01
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do valor adicionado - Em Reais
2.013
2.012
GERAÇÃO DE VALOR
ADICIONADO
15.253.264,65 18.411.628,44
Receita com prestação de serviços 15.253.264,65 18.411.628,44
(-) INSUMOS ADQUIRIDOS
DE TERCEIROS
(11.891.498,41) (12.397.924,29)
Custo de serviços prestados
(9.650.456,20) (9.439.086,28)
Dispêndios administrativos
e gerais
(2.241.042,21) (2.958.838,01)
VALOR ADICIONADO BRUTO 3.361.766,24 6.013.704,15
RETENÇÕES
(618.823,09)
(511.556,60)
Depreciações e amortizações
(618.823,09)
(511.556,60)
VALOR ADICIONADO
LÍQUIDO GERADO
2.742.943,15 5.502.147,55
VALOR ADICIONADO
RECEBIDO EM TRANSFERÊNCIA
12.618,31
6.868,31
Receitas financeiras
12.618,31
6.868,31
VALOR ADICIONADO
A DISTRIBUIR
2.755.561,46 5.509.015,86
DISTRIBUIÇÃO DO
VALOR ADICIONADO
Do trabalho
Dispêndios com pessoal
2.089.148,09 4.405.571,90
Do governo
Impostos federais
22.543,80
93.690,04
Impostos estaduais e municipais
643.869,57 1.009.753,92
Do capital de terceiros
Despesas financeiras
876.273,75
898.658,94
TOTAL DO VALOR
ADICIONADO
2.755.561,46 5.509.015,86
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
NOTA 16 – INSTRUMENTOS FINANCEIROS
a) Identificação dos instrumentos financeiros
A sociedade opera com diversos instrumentos financeiros, com
destaque para disponibilidades, incluindo aplicações financeiras,
duplicatas a receber de clientes, contas a pagar a fornecedores,
empréstimos e financiamentos. Os valores registrados no ativo e no
passivo circulante têm liquidez imediata ou vencimento, em sua
maioria, em prazos inferiores a três meses.
b) Política de gestão de riscos financeiros
A sociedade possui e segue política de gerenciamento de risco que
orienta em relação às transações. Nos termos dessa política, a natureza
e a posição geral dos riscos financeiros é regularmente monitorada e
gerenciada a fim de avaliar os resultados e o impacto financeiro no
fluxo de caixa.
A política de gerenciamento de risco da Sociedade foi estabelecida
pelo Comitê de Risco Interno composto pela Diretoria Executiva e
Conselho Administrativo. Nos termos dessa política, os riscos de
mercado são protegidos quando é considerado necessário suportar a
estratégia corporativa ou quando é necessário manter o nível de
flexibilidade financeira. Nas condições da política de gerenciamento
de riscos, a sociedade adm inistra alguns dos riscos proibindo
negociações especulativas e prestação de serviços a descoberto.
c) Fatores de risco que podem afetar os negócios da sociedade
c.1) Risco de crédito
A política de prestação de serviços da sociedade considera o nível de
risco de crédito a que está disposta a se sujeitar no curso de seus
negócios. A diversificação de sua carteira de recebíveis, a seletividade
de seus clientes, assim como o acompanhamento dos prazos de
prestação de serviços e lim ites individuais de posição são
procedimentos adotados a fim de minimizar eventuais problemas de
inadimplência em suas contas a receber. No que diz respeito às
aplicações financeiras a sociedade tem como política trabalhar com
instituições tradicionais evitando a concentração desses investimentos
em um único grupo econômico.
c.2) Risco de liquidez
É o risco de a sociedade não dispor de recursos líquidos suficientes
para honrar seus compromissos financeiros, em decorrência de
descasamento de prazo ou de volume entre os recebimentos e
pagamentos previstos. Para administrar a liquidez do caixa em moeda
nacional, são estabelecidas premissas de desembolsos e recebimentos
futuros, sendo monitoradas diariam ente pelo Departamento
Financeiro.
c.3) Risco de mercado (taxa de juros)
O risco associado é oriundo da possibilidade de a sociedade incorrer
em perdas por causa de flutuações nas taxas de juros, que aumentem
as despesas financeiras relativas a empréstimos e financiamentos
captados no mercado.
Diretor Administrativo
Nivaldo Timóteo Amaciel
CPF: 570.265.646-68
Diretor Técnico
Adelmo Divino de Faria
CPF: 497.505.776-04
Contador
Hudson Ferreira Miranda
CRC-MG 50.471