TJMG 24/04/2015 -Pág. 2 -Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
2 – sexta-feira, 24 de Abril de 2015
CASA DE SAÚDE SANTA MARTA S/A
CNPJ 25.654.385/0001-31 - NIRE: 313.000.250-71
Balanços Patrimoniais em 31 de dezembro - Em reais
ATIVO
2.014
2.013
ATIVO CIRCULANTE
Caixa e equivalentes de caixa
4
785.713,27
632.650,93
Clientes
5 4.830.896,36 5.658.268,65
Estoques
6
402.333,11
540.416,24
Impostos a recuperar
7
45.556,53
40.897,30
Adiantamentos
81.841,31
40.478,13
Depósitos judiciais
8
401.223,23
Outros valores a receber
(17.563,60)
84.462,53
TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE
6.128.776,98 7.398.397,01
ATIVO NÃO CIRCULANTE
Depósitos judiciais
8
401.223,23
- Outros
2.200,00
Investimentos
35.448,42
Imobilizado
9 12.140.994,48 11.126.780,76
Intangível
19.739,29
21.731,33
TOTAL DO ATIVO NÃO CIRCULANTE
12.564.157,00 11.183.960,51
TOTAL DO ATIVO
18.692.933,98 18.582.357,52
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
PASSIVO
2.014
2.013
PASSIVO CIRCULANTE
Empréstimos e Financiamentos
10 1.918.011,76 2.039.589,14
Fornecedores
1.462.332,38 1.157.936,49
Obrigações trabalhistas e previdenciárias 11 6.749.204,19 5.093.948,30
2EULJDo}HV¿VFDLVHWULEXWiULDV
12 2.967.153,05 2.959.167,68
Outras obrigações
183.804,34
TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE
13.280.505,72 11.250.641,61
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
Empréstimos e Financiamentos
10 1.293.750,00 1.293.750,00
Impostos parcelados
1.009.734,48 1.373.134,21
Provisões de contingências
180.389,44
TOTAL PASSIVO NÃO CIRCULANTE
2.303.484,48 2.847.273,65
PATRIMONIO LÍQUIDO
Capital social
5.376.740,09 5.376.740,09
Reserva de lucros
180.389,44
Avaliação patrimonial
7.199.602,69 7.199.602,69
Resultados acumulados
(9.647.788,44) (8.091.900,52)
TOTAL PATRIMÔNIO LÍQUIDO
13 3.108.943,78 4.484.442,26
TOTAL DO PASSIVO
18.692.933,98 18.582.357,52
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
Demonstração do Resultado do Exercício em 31 de dezembro - Em reais
2.014
2.013
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA
15.816.677,54 14.666.295,17
CUSTOS DOS SERVIÇ. PRESTADOS 14 (10.203.724,25) (14.129.189,34)
RESULTADO BRUTO
5.612.953,29
537.105,83
(DESPESAS) RECEITAS OPERACIONAIS
Despesas comerciais
(7.540,27)
(82.629,73)
Despesas administrativas
(6.330.209,86) (2.694.333,13)
Despesas gerais
(267.966,17)
(425.504,50)
Despesas tributárias
(111.504,15)
(56.900,09)
Financeiras líquidas
10
(775.662,37)
(863.655,44)
Outras despesas e receitas operacionais
1.897.279,51
10.293,14
(5.595.603,31) (4.112.729,75)
RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS
17.349,98 (3.575.623,92)
Contribuição social diferida
(425.974,81)
3.561,93
Imposto de renda diferido
(1.147.263,09)
(26.105,73)
Lucro (Prejuízo) líquido do exercício
(1.555.887,92) (3.598.167,72)
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
Demonstração do Valor Adicionado - Em reais
2014
2013
GERAÇÃO DE VALOR ADICIONADO
18.371.202,58 15.253.264,65
Receita com prestação de serviços
16.477.986,27 15.253.264,65
Outras receitas
1.983.216,31
(-) INSUMOS ADQUIRIDOS DE TERC. (11.153.415,78) (11.891.498,41)
Custo de serviços prestados
3.715.747,75 (9.650.456,20)
Dispêndios administrativos e gerais
7.437.668,03 (2.241.042,21)
VALOR ADICIONADO BRUTO
7.217.786,80
3.361.766,24
RETENÇÕES
(457.774,52)
(618.823,09)
Depreciações e amortizações
(457.774,52)
(618.823,09)
VALOR ADICIONADO LÍQ.GERADO
6.760.012,28
2.742.943,15
VALOR ADICION. RECEB. EM TRANSF.
8.335,62
12.618,31
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
4.272,42
12.618,31
Outros
4.063,20
VALOR ADICIONADO A DISTRIBUIR
6.768.347,90
2.755.561,46
DISTRIBUIÇÃO DO VALOR ADICIONADO
Do trabalho
Dispêndios com pessoal
3.541.263,95
2.089.148,09
Benefícios
240.380,04
FGTS
348.554,82
Do governo
Impostos federais
3.382.294,05
22.543,80
Impostos estaduais e municipais
231.927,05
643.869,57
Do capital de terceiros
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
516.478,93
876.273,75
Aluguéis
63.336,98
Do capital próprio
Lucros retidos/Prejuízos do exercício
(1.555.887,92)
TOTAL DO VALOR ADICIONADO
6.768.347,90
2.755.561,46
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
Demonstração do Fluxo de Caixa -Em reais
2.014
2.013
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Lucro (Prejuízo) Líquido do Exercício
(1.555.887,92) (3.598.167,72)
AJUSTES PARA RECONCILIAR O LUCRO LÍQUIDO:
PROVENIENTES DE ATIVIDADES OPERACIONAIS:
(QFDUJRV¿QDQFHLURVVREUHHPSUpVWLPRV
448.998,64
Depreciações
457.774,52
618.823,09
Aumento (Redução) de Ativos:
Clientes
889.165,49 (686.346,18)
Estoques
138.083,13
(94.941,43)
Impostos a recuperar
(4.659,23)
1.248,70
Adiantamentos
51.794,57
Depósitos judiciais
(41.363,18) (153.218,88)
Outros valores a receber
38.032,93
28.423,11
Aumento (Redução) de Passivos:
Fornecedores
304.395,89
350.549,90
Obrigações trabalhistas e previdenciárias
1.583.227,51 1.309.796,61
2EULJDo}HV¿VFDLVHWULEXWiULDV
452.355,19
538.663,35
Impostos parcelados
(173.671,30)
Outras obrigações
(198.616,85)
CAIXA LÍQUIDO GERADO PELAS
ATIVIDADES OPERACIONAIS
2.511.506,12 (1.807.046,18)
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVID. DE INVESTIMENTOS:
Aquisição (alienação) de investimentos
35.448,42
Aquisição (alienação) de imobilizado/intangível (1.469.996,20) (108.329,51)
Caixa Líq. Gerado nas Ativid. de Investimentos (1.434.547,78) (108.329,51)
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVID. DE FINANCIAMENTOS:
Adição (redução) parcelamento tributos
(363.399,73)
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
(560.496,27) 1.747.727,73
Caixa Líquido Gerado nas Atividades de
Financiamentos
(923.896,00) 1.747.727,73
AUMENTO (REDUÇÃO) NO CAIXA E
EQUIVALENTES DE CAIXA
153.062,34 (167.647,96)
Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes de Caixa
632.650,93
800.298,89
Saldo Final de Caixa e Equivalentes de Caixa
785.713,27
632.650,93
AUMENTO (REDUÇÃO) NO CAIXA E
EQUIVALENTES DE CAIXA
153.062,34 (167.647,96)
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 31 DE DEZEMBRO DE 2014 - EM REAIS
NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL - A sociedade anônima é de capital
fechado e tem a denominação de CASA DE SAÚDE SANTA MARTA S/A e
rege-se pelo Estatuto societário e pelas disposições legais que lhe forem aplicáveis nos casos omissos. O prazo de duração da sociedade é indeterminado e
tem por objetivo a prestação de serviços de assistência médica, odontológica e
hospitalar em geral, assim como todas as atividades relacionadas com assistência
à saúde, criação, manutenção, desenvolvimento e promoção, direta ou indireta,
de departamentos, centros e unidades de prestação de serviços de assistência e
promoção à saúde, promoção, diretamente ou mediante contratação de empresas
ou sociedades parceiras, de outras atividades compatíveis com o seu objetivo
inclusive diagnóstico, ensino e pesquisa e participação como sócia ou acioQLVWDGHRXWUDVVRFLHGDGHVSRGHQGRDLQGD¿UPDUFRQYrQLRVEHPFRPRSRGHUi
promover a importação de máquinas, equipamentos e matéria para sua própria
utilização. NOTA 2 - DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E PRINCIPAIS
PRÁTICAS CONTÁBEIS - 2.1 - APRESENTAÇÃO DEMONSTRAÇÕES
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas Minas Gerais - Caderno 2
Descrição
Em 31 de dezembro de 2012
Incorporação de reservas ao capital social
Lucro (prejuízo) do exercício
Em 31 de dezembro de 2013
Reversão de provisão
Lucro (prejuízo) do exercício
Em 31 de dezembro de 2014
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Em reais
Capital Social Reserva de Capital Ajuste Patrimonial Prejuízos Acumulados Total do Patrimônio Líquido
5.142.007,00
234.733,09
7.199.602,69
(4.493.732,80)
8.082.609,98
234.733,09
(234.733,09)
(3.598.167,72)
(3.598.167,72)
5.376.740,09
7.199.602,69
(8.091.900,52)
4.484.442,26
180.389,44
180.389,44
(1.555.887,92)
(1.555.887,92)
5.376.740,09
180.389,44
7.199.602,69
(9.647.788,44)
3.108.943,78
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
CONTÁBEIS - $V'HPRQVWUDo}HV&RQWiEHLVSDUDRH[HUFtFLR¿QGRHPGH
dezembro de 2014 da CASA DE SAÚDE SANTA MARTA S/A foram preparadas e estão sendo apresentadas de acordo com o CPC PMEs. A preparação das
Demonstrações Contábeis de acordo com o CPC PMEs requer o uso de certas
estimativas contábeis críticas e também o exercício de julgamento por parte da
Administração da Sociedade no processo de aplicação das politicas contábeis
e estão demonstradas na nota 3. a) Balanço patrimonial, demonstrações do
UHVXOWDGRGRH[HUFtFLRGDVPXWDo}HVGRSDWULP{QLROtTXLGRHGHÀX[RGH
caixa - Apresentadas e elaboradas de acordo com as Normas Brasileiras de
Contabilidade em decorrência da obrigatoriedade da convergência às Normas
Internacionais de Contabilidade, instituída pela Lei n.º 11.638/07 e alterada pela
Lei n.º 11.941/09. 2.2 - REGIME DE ESCRITURAÇÃO - Foi adotado o regime de competência para o registro das mutações patrimoniais. A aplicação desse
regime implica no reconhecimento das receitas, custos e despesas quando ganhas ou incorridas, independentemente de seu efetivo recebimento ou pagamento. Os lucros ou prejuízos foram apurados de acordo com as operações, sendo
que para os serviços incorridos e vinculados à autorização do empenho por parte
da Prefeitura Municipal de Uberlândia-MG a receita foi diferida e reconhecida, e
o resultado foi apurado proporcional ao custo, com apuração dos impostos diferidos. 2.3 - MOEDA FUNCIONAL - A moeda funcional da sociedade é o Real.
2.4 - ATIVOS FINANCEIROS - a) Caixa e equivalentes de caixa - Caixa
e equivalentes de caixa constituído de dinheiro em caixa, depósitos bancários,
LQYHVWLPHQWRVGHFXUWRSUD]RGHDOWDOLTXLGH] DSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV HTXHHVWmR
VXMHLWRVDXPLQVLJQL¿FDQWHULVFRGHPXGDQoDGHYDORUE $SOLFDo}HV¿QDQFHLras - $VRFLHGDGHFODVVL¿FDVHXVDWLYRV¿QDQFHLURVFRQIRUPHD¿QDOLGDGHSDUD
a qual os mesmos foram adquiridos determinados no reconhecimento inicial.
$VDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVSDUDQHJRFLDomRVmRPHQVXUDGDVSHORVVHXVYDORUHV
principais contratados acrescidos dos rendimentos auferidos até a data do balanço. c) Contas a Receber - Os valores a receber são registrados pelo valor das
QRWDV¿VFDLVGHVHUYLoRV2.5 - ESTOQUES - Avaliados pelo custo médio de
aquisição, inferiores ao valor de mercado. 2.6 - IMOBILIZADO - Os itens do
imobilizado estão demonstrados pelo custo de aquisição, menos a correspondente depreciação acumulada, calculada pelo método linear. Reparos, manutenções,
ganhos e perdas em alienações são incluídos no resultado. 2.7 - INTANGÍVEL
- Está demonstrada ao custo de aquisição e a amortização foi calculada com base
no tempo de vida útil estimado para a utilização dos bens. 2.8 - PASSIVOS
FINANCEIROS - a) Obrigações com terceiros - Correspondem a compromissos a pagar por bens ou serviços que foram adquiridos no curso normal dos
QHJyFLRV VHQGR FODVVL¿FDGDV FRPR SDVVLYRV FLUFXODQWHV VH R SDJDPHQWR IRU
devido no período de até um ano (ou ciclo operacional normal dos negócios,
ainda que mais longo). Caso contrário, as contas a pagar são apresentadas como
passivo não circulante. E (PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV - Os empréstimos e
¿QDQFLDPHQWRVWRPDGRVVmRUHFRQKHFLGRVLQLFLDOPHQWHTXDQGRGRUHFHELPHQWR
GRVUHFXUVRV(PVHJXLGDRVHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVWRPDGRVVmRDSUHsentados pelo custo amortizado, isto é, acrescidos de encargos e juros proporcionais ao período incorrido (“pro rata temporis”). 2.9 - OUTROS ATIVOS E
PASSIVOS CIRCULANTES E NÃO-CIRCULANTES - São demonstrados
pelos valores de realização (ativos) e pelos valores conhecidos ou calculáveis,
acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias incorridas (passivos). 2.10 - IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOBRE
O LUCRO - No Brasil, “Impostos e Contribuições sobre o Lucro”, compreende
o imposto de renda (“IRPJ”) e a contribuição social sobre o lucro (“CSLL”),
calculados mensalmente com base no lucro tributável, aplicando-se a alíquota
de 15% acrescida do adicional de 10% para o IRPJ e 9% para a CSSL, consiGHUDQGRVHDFRPSHQVDomRGHSUHMXt]RV¿VFDLVHEDVHQHJDWLYDGHFRQWULEXLomR
social, limitada a 30% do lucro real. As declarações de impostos no Brasil estão
VXMHLWDVjUHYLVmRSHODVDXWRULGDGHV¿VFDLVSRUXPSHUtRGRGHFLQFRDQRVGDGDWD
da declaração. A sociedade pode estar sujeita à cobrança adicional de tributos,
multas e juros em decorrência dessas revisões. NOTA 3 - ESTIMATIVAS,
JULGAMENTOS E APLICAÇÃO DE PRÁTICAS CONTÁBEIS - As es-
timativas contábeis foram baseadas em fatores objetivos e subjetivos, de acordo
com o julgamento da Administração para determinação do valor adequado a ser
registrado nas Demonstrações Contábeis. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores divergentes devido a imprecisões
inerentes ao processo de sua determinação. Práticas contábeis críticas são aqueODVTXHVmRLPSRUWDQWHVSDUDGHPRQVWUDUDFRQGLomR¿QDQFHLUDHRVUHVXOWDGRVH
requerem os julgamentos mais difíceis, subjetivos ou complexos por parte da
Administração. Na preparação das demonstrações contábeis, a sociedade adotou
variáveis e premissas derivadas de experiência histórica e vários outros fatores
que entende como razoáveis e relevantes. Ainda que estas estimativas e premissas sejam revistas no curso ordinário dos negócios, a demonstração da sua
FRQGLomR¿QDQFHLUDHGRVUHVXOWDGRVGDVRSHUDo}HVIUHTXHQWHPHQWHUHTXHURXVR
de julgamentos quanto aos efeitos de questões inerentemente incertas sobre o
YDORU FRQWiELO GRV VHXV DWLYRV H SDVVLYRV ,WHQV VLJQL¿FDWLYRV VXMHLWRV D HVVDV
estimativas e premissas incluem: Provisão para litígios e demandas tributárias, cíveis e trabalhistas: A sociedade é parte de diversos processos judiciais e
administrativos. Provisões são constituídas com certo grau de segurança. A avaliação da probabilidade de perda inclui a avaliação das evidências disponíveis,
a hierarquia das leis, a jurisprudência disponível, as decisões mais recentes nos
tribunais e sua relevância no ordenamento jurídico, bem como a avaliação da
Administração com base na opinião dos seus consultores jurídicos. Imposto de
renda e contribuição social diferidos: Imposto de renda e contribuição social
diferido são reconhecidos somente na extensão em que seja provável que existirá
base tributável positiva para a qual as diferenças temporárias possam se utilizaGDVHSUHMXt]RV¿VFDLVSRVVDPVHUFRPSHQVDGRVTXDQGRDSOLFiYHO-XOJDPHQWR
VLJQL¿FDWLYRGDDGPLQLVWUDomRpUHTXHULGRSDUDGHWHUPLQDURYDORUGRLPSRVWRGH
renda e contribuição social diferido que poderão ser reconhecidos, com base no
prazo provável e nível de lucros tributáveis futuros, juntamente com estratégias
GHSODQHMDPHQWR¿VFDOIXWXUDV
NOTA 4 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
2.014
2.013
Caixa e equivalentes de caixa
785.713,27 632.650,93
Caixa
12.194,73 12.104,42
Depósitos bancários
128.414,26 37.941,27
Banco Bradesco S/A
795,93
321,40
Bic Banco S/A
113.849,88 25.392,40
2XWUDVLQVWLWXLo}HV¿QDQFHLUDV
13.768,45 12.227,47
$SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
645.104,28 582.605,24
Banco ROYAL S/A
555.116,09 555.116,09
Banco Bradesco S/A
81.988,19 27.489,15
Banco Santander S/A
8.000,00
NOTA 5 - CLIENTES
2.014
2.013
Clientes
4.830.896,36 5.658.268,65
Clientes diversos
2.741.473,32 1.546.905,31
Faturas em aberto SMS/PMU
2.089.423,04 3.890.392,82
Recurso glosa aberto SMS/PMU
220.970,52
NOTA 6 - ESTOQUES - O custo do estoque de suprimentos, materiais e medicamentos foi de R$ 402.333,11 (R$ 540.416,24 em 2013).
NOTA 7 - IMPOSTOS A RECUPERAR
2.014
2.013
Impostos a recuperar
45.556,53 40.897,30
INSS a recuperar
- 38.433,85
COFINS a compensar
2.041,05
PIS a compensar
35.193,99
Contribuição social a recuperar
1.945,69
613,11
IRRF a compensar
4,982,76 1.850,34
Outros
1.393,04
NOTA 8 - DEPÓSITOS JUDICIAIS - A sociedade é parte de diversos processos judiciais, administrativos e de ordem trabalhistas e previdenciários e estão
HPVLWXDomRGHDSUHFLDomRMXQWRDRVWULEXQDLVSRUWDQWRVXDUHDOL]DomR¿QDQFHLUD
não é conhecida, enquanto não transitarem em julgado.
NOTA 9 - IMOBILIZADO
2.014
2.013
Custo
Depreciação
Liquido
Liquido
Taxa Depreciação
(GL¿FDo}HV
12.433.588,17
(1.395.653,24)
11.037.934,93
10.002.295,23
4,00%
Máquinas e equipamentos
1.030.024,14
(201.367,40)
828.656,74
827.872,61
10,00%
Móveis e utensílios
257.338,68
(83.926,92)
173.411,76
178.828,92
10,00%
Instalações
30.882,44
(11.597,02)
19.285,42
21.231,66
10,00%
Equipamentos de informática
167.675,26
(85.969,63)
81.705,63
96.552,34
20,00%
Total
13.919.508,69
(1.778.514,21)
12.140.994,48
11.126.780,76
NOTA 10 - EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
patrimonial: Registra a contrapartida de valor de custo atribuído a conta de
Instituições % Juros
2.014
2.013
HGL¿FDo}HVFRQIRUPHSURQXQFLDPHQWRGDVQRYDVQRUPDVFRQWiEHLV
Financeiras
a.m.
PC
PNC
PC
PNC
NOTA 14 - CUSTOS SERVIÇOS PRESTADOS
1.918.011,76 1.293.750,00 2.039.589,14 1.293.750,00
2.014
2.013
Bic Banco S/A 1,77 883.445,77
1.039.505,43
(10.203.724,25) (14.129.189,34)
Bradesco S/A 1,90 299.846,68
292.411,88
Serviços
prestados
PJ
(6.487.976,50)
(6.146.292,43)
Banco Real S/A 2,40 734.719,31
697.592,08
Salários pessoal serviços
(2.306.452,59)
BNDES
1.293.750,00
- 1.293.750,00
Depreciação
(881.537,92)
Outros
Materiais
e
medicamentos
(2.641.900,17)
(2.930.960,75)
empréstimos
10.079,75
Materiais p/ consumo nos serviços
(388.201,59) (1.515.738,84)
Os empréstimos possuem natureza de capital de giro e conta garantida e foram
Outros custos
(685.645,99)
(348.206,81)
contratados às taxas praticadas para o respectivo setor, tendo como garantias:
127$,167580(1726),1$1&(,526D ,GHQWL¿FDomRGRVLQVSHQKRUPHUFDQWLOHDYDOGRVGLUHWRUHV7RGRVRVHQFDUJRV¿QDQFHLURVIRUDPDSURWUXPHQWRV¿QDQFHLURV$VRFLHGDGHRSHUDFRPGLYHUVRVLQVWUXPHQWRV¿QDQpriados até 31/12/2014, com exceção do contrato junto ao BNDES que encontraFHLURV FRP GHVWDTXH SDUD GLVSRQLELOLGDGHV LQFOXLQGR DSOLFDo}HV ¿QDQFHLUDV
VHHPGLVFXVVmRMXGLFLDO$VRFLHGDGHHPGHPDUoRGH¿UPRXFRQWUDWR
GXSOLFDWDVDUHFHEHUGHFOLHQWHVFRQWDVDSDJDUDIRUQHFHGRUHVHPSUpVWLPRVH¿GHDEHUWXUDGHFUpGLWR¿[RQDPRGDOLGDGHGH),1$0(FRPR%DQFR1DFLRQDO
nanciamentos. Os valores registrados no ativo e no passivo circulante têm liquide Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) para conclusão das obras de
dez imediata ou vencimento, em sua maioria, em prazos inferiores a três meses.
HGL¿FDomRWHQGRFRPRDJHQWH¿QDQFHLURR%DQFR5R\DOGH,QYHVWLPHQWRV6$
E 3ROtWLFDGHJHVWmRGHULVFRV¿QDQFHLURA sociedade possui e segue política
no valor de R$ 1.350.000,00 (Um milhão trezentos e cinquenta mil reais) conforde gerenciamento de risco que orienta em relação às transações. Nos termos
me contrato BN Nº 494. Nesta modalidade contratual havia previsão de retenção
GHVVDSROtWLFDDQDWXUH]DHDSRVLomRJHUDOGRVULVFRV¿QDQFHLURVpUHJXODUPHQWH
de recurso a título de CDB - Renda Fixa R$ 270.000,00 (duzentos e setenta mil
PRQLWRUDGDHJHUHQFLDGDD¿PGHDYDOLDURVUHVXOWDGRVHRLPSDFWR¿QDQFHLURQR
UHDLV (PR%DQFR5R\DOGH,QYHVWLPHQWRV6$WHYHVXDOLTXLGDomR
ÀX[RGHFDL[D$SROtWLFDGHJHUHQFLDPHQWRGHULVFRGD6RFLHGDGHIRLHVWDEHOHFLextrajudicial decretada pelo Banco Central do Brasil, tendo suas atividades enda pelo Comitê de Risco Interno composto pela Diretoria Executiva e Conselho
cerradas em 24/09/2008. Este regime especial objetivou promover a venda dos
Administrativo. Nos termos dessa política, os riscos de mercado são protegidos
ativos existentes para pagamento dos credores, com devolução de eventual soquando é considerado necessário suportar a estratégia corporativa ou quando é
bra aos controladores ou sua responsabilização pelo passivo a descoberto. Neste
QHFHVViULRPDQWHURQtYHOGHÀH[LELOLGDGH¿QDQFHLUD1DVFRQGLo}HVGDSROtWLFD
processo os recursos a título de CDB - Renda Fixa foi sub-rogada e o emprésde gerenciamento de riscos, a sociedade administra alguns dos riscos proibindo
timo exigido para efeito de liquidação. A sociedade ajuizou defesa e o processo
negociações especulativas e prestação de serviços a descoberto. c) Fatores de
aguarda julgamento. A Administração, amparada na opinião de seus assessores
risco que podem afetar os negócios da sociedade - c.1) Risco de crédito - A
jurídicos entende que a probabilidade de perda é mais improvável e por este
política de prestação de serviços da sociedade considera o nível de risco de crémotivo não foram reconhecidos no balanço e no resultado do exercício as receiGLWRDTXHHVWiGLVSRVWDDVHVXMHLWDUQRFXUVRGHVHXVQHJyFLRV$GLYHUVL¿FDomR
WDV¿QDQFHLUDVOtTXLGDVGHLPSRVWRGHUHQGDQDIRQWHGDVDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
de sua carteira de recebíveis, a seletividade de seus clientes, assim como o acomEHPFRPRDVGHVSHVDV¿QDQFHLUDVSRURFDVLmRGRHPSUpVWLPRFRQWUDtGRYLVWR
panhamento dos prazos de prestação de serviços e limites individuais de posição
que sua atualização depende de decisão judicial. NOTA 11 - OBRIGAÇÕES
VmRSURFHGLPHQWRVDGRWDGRVD¿PGHPLQLPL]DUHYHQWXDLVSUREOHPDVGHLQDGLPTRABALHISTAS E PREVIDENCIÁRIAS
SOrQFLDHPVXDVFRQWDVDUHFHEHU1RTXHGL]UHVSHLWRjVDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
2.014
2.013
a sociedade tem como política trabalhar com instituições tradicionais evitando
Obrigações trabalhistas e previdenciárias
6.749.204,19 5.093.948,30
a concentração desses investimentos em um único grupo econômico. c.2) Risco
Salários a pagar
213.001,33 166.348,91
de liquidezeRULVFRGHDVRFLHGDGHQmRGLVSRUGHUHFXUVRVOtTXLGRVVX¿FLHQWHV
FGTS a recolher
114.232,83
27.070,36
INSS a recolher
5.952.654,23 4.595.582,45
SDUD KRQUDU VHXV FRPSURPLVVRV ¿QDQFHLURV HP GHFRUUrQFLD GH GHVFDVDPHQWR
INSS retido a recolher
13.884,02
6.525,14
de prazo ou de volume entre os recebimentos e pagamentos previstos. Para adPró-labore a pagar
2.532,80
2.440,80
ministrar a liquidez do caixa em moeda nacional, são estabelecidas premissas
Pensão alimentícia a pagar
967,59
939,12
de desembolsos e recebimentos futuros, sendo monitoradas diariamente pelo
Provisão de férias e encargos
446.028,63 295.041,52
Departamento Financeiro. c.3) Risco de mercado (taxa de juros) - O risco asOutros
5.902,76
sociado é oriundo da possibilidade de a sociedade incorrer em perdas por causa
NOTA 12 - OBRIGAÇÕES FISCAIS E TRIBUTÁRIAS
GHÀXWXDo}HVQDVWD[DVGHMXURVTXHDXPHQWHPDVGHVSHVDV¿QDQFHLUDVUHODWLYDV
2.014
2.013
DHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVFDSWDGRVQRPHUFDGR
2EULJDo}HV¿VFDLVHWULEXWiULDV
2.967.153,05 2.959.167,68
Uberlândia | MG., 31 de dezembro de 2014
COFINS a recolher
2.399.233,99 1.987.930,48
Órgãos da Administração
PIS a recolher
531.208,01 442.092,26
ISS a recolher
23.236,96
12.432,02
1 | Diretoria Executiva
IRRF a recolher
4.120,71
9.500,74
Nivaldo Timóteo Alves Maciel | Diretor Administrativo
Impostos retidos MP 135
9.353,38
70.201,24
Adelmo Divino de Faria | Diretor Técnico
Contribuição sindical a recolher
64.669,50
Hudson
Ferreira Miranda | Contador CRC - MG 50.471
Imposto de renda diferido
270.604,00
2 | Conselho Fiscal
Contribuição social diferida
101.737,44
Membros
Efetivos:
NOTA 13 - CAPITAL SOCIAL - Capital social: Em 31 de dezembro de 2014
Adriana Gonçalves Lopes Cançado
Aloísio Gomide
o capital social, no montante de R$ 5.376,740,09 (cinco milhões, trezentos e
Márcio Antônio Dumont
setenta e seis mil, setecentos e quarenta reais e nove centavos) dividido em
Membros Suplentes:
4.686.407 (quatro milhões, seiscentos e oitenta e seis mil, quatrocentos e sete)
Mirian Rizza Campos Reis
Emerson Nunes Costa
Ibraim Salim Mattar Neto
ações ordinárias todas nominativas sem valor nominal. Ajuste de avaliação
96 cm -22 688621 - 1
14 cm -22 688147 - 1
FORNO DE MINAS ALIMENTOS S/A
CNPJ. 03.870.455/0005-80 –AVISO AOS ACIONISTAS
Acham-se a disposição dos Senhores Acionistas da Forno de Minas
Alimentos S/A, na filial situada em Contagem – MG, na Via de Acesso
às Chácaras Campo do Meio, s/n – Bairro Chácaras Reunidas Santa
Terezinha, os documentos a que se refere o art. 133 da Lei 6.404/76,
relativos ao exercício encerrado em 31 de dezembro de 2.014. Contagem, 22 de abril de 2.015. Helder Couto de Mendonça – Presidente
do Conselho de Administração.
2 cm -22 688509 - 1
MINAS GERAIS
Diário Oficial dos Poderes do Estado
Criado em 06/11/1891
Governo do Estado de Minas Gerais
Governador
fernando pimentel
Secretário de Estado de Casa Civil
e de Relações Institucionais
MARCO ANTÔNIO REZENDE TEIXEIRA
Diretor Geral
EUGÊNIO FERRAZ
3237-3401
Chefe de Gabinete
antônio Carlos Teixeira naback
3237-3401
Diretora de Planejamento, Gestão e Finanças
Elizabeth aparecida f. castro
3237-3410
Diretor de Negócios
guilherme Machado silveira
3237-3467
Diretor Industrial
Carlos alberto pinto gontijo
3237-3407
Edição dos Cadernos
ROSANA VASCONCELLOS FORTES ARAÚJO
Imprensa Oficial do Estado de Minas Gerais
Avenida Augusto de Lima, 270
Telefone: (31) 3237-3400 – Fax: (31)3237-3471
Belo Horizonte, MG – CEP 30190-001
Endereço Para Correspondência
Rua Espírito Santo, 1040
CEP. 30160-031
Publicações: (31) 3237-3469 - (31) 3237-3513
Assinatura: (31) 3237-3477 - (31) 32373478
Central de Informações:(31) 3237-3560
Página eletrônica: www.iof.mg.gov.br